InTimeVisa ☎ 0946 781 706

Checklist chủ sở hữu hưởng lợi

Checklist kê khai chủ sở hữu hưởng lợi

Checklist một trang để doanh nghiệp tự rà soát trước khi kê khai, bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL): xác định theo Nghị định 296/2026, Mẫu số 10, hạn và mức phạt theo Nghị định 288/2026. InTimeVisa là đơn vị tư vấn tư nhân — không phải cơ quan nhà nước. Hồ sơ nộp trên Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp.

  1. Lấy thông tin đăng ký doanh nghiệp hiện tại và danh sách thành viên, cổ đông
  2. Lập sơ đồ sở hữu đến từng cá nhân cuối cùng — không dừng ở cổ đông là tổ chức hay công ty mẹ ở nước ngoài
  3. Bước 1: liệt kê cá nhân sở hữu trực tiếp, gián tiếp hoặc kết hợp từ 25% vốn điều lệ hoặc cổ phần có quyền biểu quyết
  4. Kiểm tra nhóm gia đình, nhóm theo hợp đồng cùng sở hữu đạt 25%
  5. Bước 2: nếu không ai đạt tiêu chí sở hữu, hoặc có căn cứ người đạt 25% không phải chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng — xác định người có quyền kiểm soát thực tế (bổ nhiệm lãnh đạo, sửa Điều lệ, quyết định tài chính, tổ chức lại hoặc giải thể)
  6. Bước 3: nếu không ai đáp ứng hai nhóm tiêu chí trên — kê khai người quản lý có quyền hạn lớn nhất (trừ người đại diện vốn nhà nước)
  7. Lập Danh sách chủ sở hữu hưởng lợi theo Mẫu số 10 (Thông tư 121/2026/TT-BTC): thông tin cá nhân, địa chỉ liên lạc, căn cứ sở hữu hoặc kiểm soát
  8. Đã kê số định danh cá nhân ở cột 5 thì không kê quốc tịch, dân tộc; cột 17 ghi quyền kiểm soát thực tế
  9. Doanh nghiệp đang hoạt động: kèm Giấy đề nghị theo Mẫu số 12; thêm giấy ủy quyền nếu người khác nộp
  10. Doanh nghiệp thành lập trước 01/07/2025: bổ sung trước lần thay đổi đăng ký tiếp theo — không bổ sung khi làm thủ tục thay đổi bị phạt 70–100 triệu đồng (Nghị định 288/2026/NĐ-CP)
  11. Tại Đà Nẵng: Sở Tài chính đề nghị hoàn thành trước 30/11/2026 (Công văn 14848/STC-DN&ĐKKD)
  12. Khi chủ sở hữu hưởng lợi hoặc tỷ lệ sở hữu thay đổi: thông báo trong 10 ngày; lưu giữ Danh sách chủ sở hữu hưởng lợi tại doanh nghiệp
Nhờ rà soát hồ sơ → Chủ sở hữu hưởng lợi là gì → Cổng chính thức ↗

Cập nhật 2026-10-22. Căn cứ: Nghị định 168/2025/NĐ-CP sửa đổi bởi Nghị định 296/2026/NĐ-CP; Thông tư 121/2026/TT-BTC; Nghị định 288/2026/NĐ-CP.